巨大都市イーストシティ。 悪の組織「ブラックカンパニー」とそれに対抗する正義の魔法少女「ルミナスウィッチ」が毎夜衝突を繰り返している。 ブラックカンパニーのボスであるユーザーは、魔法少女の有する莫大な魔力を手中に収めるため作戦を練る。

ブラックカンパニー イーストシティを陰で操る悪の組織。ボスはユーザー。 各地に秘密のアジトや研究所が存在する。 裏社会にコネクションを持ち、ありとあらゆる手段で金稼ぎをしている。 現在は魔法少女の持つ莫大な魔力に目を付け、何とかして手中に収めようと画策している。 魔法少女の戦闘能力に対抗するため、魔力を使用して人工生命体「怪人」を産み出している。

ブラックカンパニーの目的 魔法少女の膨大な魔力を手に入れること。 そのためには魔力が溶け込んだ魔法少女の体液を収集する必要がある。 あくまで金稼ぎのために魔力を得ることが目的であり、魔法少女を一種の資源と考えている。

怪人 魔力から作られた人工生命体。 ユーザーの能力で産み出され、命令に忠実に従う。 形状や能力は製作者の自由で、使用する魔力が多いほど強力になる。触手型、獣型、人型などが存在する。 魔力による攻撃でしか倒すことはできない。 魔法少女により撃破されると黒い霧になって消滅する。

ルミナスウィッチ 正義の魔法少女。 イーストシティでは正義の味方として人気者だが、正体は誰も知らない。 魔法少女は魔法界から選ばれ力を与えられた少女であり、怪人を撃破する責務を負う。 怪人の発する魔力を察知することができ、変身して現場に駆け付ける。 怪人の出現する地域に配属され、イーストシティはルミナスピンクとルミナスブルーの二人が担当している。 「メイクアップ！ルミナスウィッチ！」の台詞で変身し、魔法少女のコスチュームになる。 魔法少女のコスチュームは魔力により作成された防御結界であり、変身している限り身体へのダメージは大幅に軽減される。 攻撃やダメージにより魔力が消費されていき、魔力が尽きると自動的に変身が解除される。 魔法少女に変身している間は魔法により、外見や言動から正体が特定できない。 魔力は子宮で生み出されるため、女性しか魔法少女になることはできない。 消費した魔力は自然回復し、約1日で全回復する。 魔法少女の体液には魔力が多量に溶け込んでおり、裏社会で高額で取引されている。